貿易融資重磅消息！因應美國關稅，利息減碼最高減收120萬元！

什麼是貿易融資？

貿易融資（Trade Finance）是一種金融服務，主要在支持企業進行國際貿易活動，特別是在進出口業務中管理資金流動和降低風險。它為企業提供資金支持和風險管理工具，幫助進口商、出口商及中間商順利完成跨國交易。

1. 貿易融資的定義

貿易融資是指銀行、金融機構或政府機構為國際貿易提供的短期融資及擔保服務。

它的主要目的是解決企業在跨國交易中可能遇到的現金流問題，並減少因買方違約、貨幣波動或政治不穩定等因素帶來的風險。簡單來說，貿易融資就像一座橋樑，連接買賣雙方，確保交易順利進行。

2. 貿易融資的目的

• 風險緩釋：透過信用證或保證，將進口商付款風險轉給銀行，保障出口商利益。
• 改善現金流：企業能在交貨前獲得資金或加速應收帳款回收，提升營運靈活度。
• 拓展市場：降低中小企業進入國際市場的門檻，促進貿易成長與經濟發展。

貿易融資的主要類型

貿易融資有多種形式，企業可以根據需求選擇適合的工具：

信用證（Letter of Credit, LC）

這是由銀行發出的支付承諾，代表買方向賣方保證貨款支付。只要賣方按約定交貨並提交相關文件，銀行就會支付款項給賣方。這降低了賣方的收款風險。

進出口押匯（Import/Export Bill Financing）

銀行根據進出口商提供的單據（如提單、發票）提供短期融資，幫助資金周轉。

保理（Factoring）

企業將未付款的發票（應收帳款）賣給金融機構，提前獲得資金。金融機構通常會承擔買方不付款的風險，並收取一定費用。

供應鏈融資（Supply Chain Financing）

為供應鏈中的買賣雙方提供融資支持，優化現金流，常涉及應收賬款或存貨融資。

福費廷（Forfaiting）

出口商將遠期票據賣給銀行或其他金融機構，提前獲得現金，通常用於中長期貿易。

出口信用保險（Export Credit Insurance）

為出口商提供保險，承保因進口商違約或政治風險導致的損失。

貿易融資的主要參與者

• 出口商：需要資金來支付生產、運輸及保險成本，並保障交貨後的及時回款。
• 進口商：希望延後支付以優化現金流，同時確保貨品質量與數量符合合約要求。
• 銀行與金融機構：擔任信用中介，提供信用狀、融資貸款及保函，並承擔部分風險。
• 出口信保機構（ECA）與保險商：透過出口保險減輕政治及商業風險，提高銀行承擔意願。

貿易融資的優勢與風險

優勢

• 改善現金流：
  貿易融資允許買賣雙方在貨物交付前或後獲得資金，減少現金流壓力。例如，出口商可通過信用證或票據貼現提前獲得付款，進口商可延遲付款。
• 降低交易風險：
  工具如信用證（Letter of Credit）確保賣方在符合條件時收到付款，降低買方違約風險。同時，買方可確保貨物按約定交付。
• 促進國際貿易：
  為中小企業提供融資便利，幫助其參與全球市場，克服資金短缺的障礙。
• 靈活性：
  提供多種工具（如信用證、票據貼現、福費廷、供應鏈融資等），可根據交易需求靈活選擇。
• 增強信任：
  銀行或金融機構作為中介，增進買賣雙方的互信，特別是在跨境交易中。

風險

• 信用風險：
  買方或賣方可能違約，例如買方無法支付或賣方未能按時交貨。即便有信用證，若開證銀行破產，風險依然存在。
• 外匯風險：
  國際貿易涉及多種貨幣，匯率波動可能導致資金損失，尤其在融資週期較長時。
• 法律與合規風險：
  不同國家的法律、稅務和貿易法規差異可能導致合約糾紛或違規風險。例如，海關問題可能延誤貨物清關，影響融資還款。
• 操作風險：
  文件錯誤（如信用證文件不符）可能導致付款延遲或拒付。貿易融資涉及多方協調，操作複雜性增加錯誤機率。
• 政治與經濟風險：
  貿易融資可能受到地緣政治動盪、經濟制裁或進口國經濟衰退的影響，導致資金無法回收。

近期美國關稅的新聞沸沸揚揚，為了因應美國政府「對等關稅」政策對臺灣出口廠商造成的衝擊，財政部推出「貿易融資利息減碼」措施以提供企業金融支持。

申請貿易融資利息減碼的條件

適用對象

出口實績或關連產業：

具有出口美國外銷實績的廠商，或屬於其關連產業的廠商。

營收衰退標準：

對美國出口實績較基期衰退達10%；或關連產業廠商營業額較基期衰退達10%。

較基期衰退，指

自114年3月12日起，任連續 2個月之月平均對美國出口實績，或關連產業廠商任連續 2個月之月平均營業額較下列任一比較基準期間，衰退達 10%者：
（一）較113年度同期月平均。
（二）較113年下半年度月平均。
（三）較114年度一月至二月月平均。

信用與營運狀況：

票據、債信及營運情形正常，符合金融機構的授信標準。

貸款用途

貿易融資利息減碼項目之貸款，應符合下列用途之一：

1. 直接或間接拓展外銷市場、維持正常營運。
2. 購置出口所需之原物料、機器設備及零組件等所辦理之進口業務。
3. 辦理整廠整案輸出。

減碼幅度與上限

一般企業：

貸放年利率減碼 1%。

每家廠商每年可減收利息最高新台幣 100萬元。

中小企業：

貸放年利率減碼 1.5%。

每家廠商每年可減收利息最高新台幣 120萬元。

申請所需文件

• 出口美國外銷實績之文件。
• 實績或營業額衰退之證明文件。
• 承貸金融機構貸款申請書。
• 執行機構或承貸金融機構規定之其他必要文件。

詳細內容請洽詢中國輸出入銀行或其簽約承辦的國內金融機構。

申請管道

可透過中國輸出入銀行或其簽約承辦的國內金融機構提出申請。

貿易融資利息減碼總經費上限為新臺幣120億元，經費用罄時，即停止辦理。受理申請開始及截止時間目前尚未公告，貸富人生將隨時為您關注最新消息。

要是申請條件不符怎麼辦呢？歡迎諮詢貸富人生，我們很樂意為您服務！

專欄作家－Joyce：您的理債專家與財務重生的引導者

Joyce 是一位在財務管理與債務解決領域擁有超過 8 年經驗的資深專家。

被譽為「民眾的理債救星」

她畢業於國立政治大學企業管理學系，並取得財務管理碩士學位，期間專攻個人與企業債務重整策略。

過去 8 年來，Joyce 協助超過 1,000 位台灣民眾走出債務困境，幫助他們重新找回財務自由與生活信心。

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